Eigen vermogen
De stand van de reserves is als volgt:
Stand | Stand | |
Algemene reserve | 28.781 | 26.407 |
Bestemmingsreserves: | ||
voor egalisatie van tarieven | ||
overige bestemmingsreserves | 20.594 | 18.250 |
Resultaat na bestemming | -908 | 5.270 |
Totaal | 48.467 | 49.927 |
Het verloop in 2017 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven:
RESERVES | Stand 31-12-2016 | Stortingen | Onttrek-kingen | Stand 31-12-2017 |
Algemene reserves: | ||||
R02 Algemene reserve vrij besteedbaar | 24.157 | 6.660 | -5.036 | 25.781 |
R03 Algemene reserve weerstandsvermogen | 2.250 | 750 | 3.000 | |
Totaal algemene reserves | 26.407 | 7.410 | -5.036 | 28.781 |
Stand 31-12-2016 | Stortingen | Onttrek-kingen | Stand 31-12-2017 | |
Bestemmingsreserves: | ||||
R04 Renteschommelfonds | 660 | 660 | ||
R08 Recreatie en toerisme | 125 | 15 | -47 | 93 |
R09 Decentrale arbeidsvoorwaarden | 20 | 26 | -26 | 20 |
R10 Wmo | 90 | 90 | ||
R12 Huisvesting gemeente | 993 | -148 | 845 | |
R14 LOP (Landschaps Ontwikklings Plan) | 45 | -2 | 43 | |
R15 Woondiensten Aarwoude | 799 | 799 | ||
R17 Voetbalaccommodaties | 49 | 49 | ||
R18 Dekking kapitaallasten | 8.504 | -264 | 8.240 | |
R19 Frictiekosten personeel | 239 | 239 | ||
R20 Monumentenzorg | 75 | 32 | 107 | |
R21 Onderwijshuisvesting | 1.644 | 99 | -260 | 1.483 |
R22 Reservering woningbouw | 2.262 | 2.262 | ||
R23 Duurzaamheid | 285 | -139 | 146 | |
R24 Onvoorziene kosten grondexploitaties | 2.319 | -611 | 1.708 | |
R25 Fietspad Zevenhovenseweg | 1.500 | -24 | 1.476 | |
R26 Herwaardering invest.maatschappelijk nut | 1.993 | 1.993 | ||
R27 Omgevingsvisie | 200 | 200 | ||
R28 Frictiekosten ODWH | 141 | 141 | ||
Totaal bestemmingsreserve | 18.250 | 3.865 | -1.521 | 20.594 |
Resultaat dienstjaar | 5.270 | 0 | -6.178 | -908 |
Totaal eigen vermogen gemeente Nieuwkoop | 49.927 | 11.275 | -12.735 | 48.467 |
Onderstaand een nadere toelichting op de reserves (bedragen x € 1.000).
Algemene reserves
Naam van de reserve | R2 Algemene reserve vrij besteedbaar | ||
|---|---|---|---|
Type | Algemene reserve | ||
Doel van de reserve | Deze Algemene reserve vervult een algemene bufferfunctie. Deze kan onvoorziene negatieve rekeningresultaten opvangen en maakt als saldopost zichtbaar welke reservemiddelen door de gemeente niet zijn bestemd. Ook de positieve ontwikkelingen in de reservepositie komen op deze algemene reserve tot uitdrukking, o.a. door bestemmingsreserve middelen die niet of in mindere mate nodig blijken te zijn voor de gestelde doelen (via de exploitatie) aan deze reserve toe te voegen. Ook een positief resultaat van de jaarrekening wordt in principe aan deze reserve toegevoegd en een negatief resultaat wordt aan deze reserve onttrokken. | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Financiën | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager Bedrijfsvoering | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | |||
Resultaatbestemming 2016 | 2017-054, 29-06-2017 | 5.270 | 5.270 |
Vrijval res.onvoorzien grondexploitaties | 2017-051, 01-06-2017 | 611 | 611 |
Decemberwijziging, budgetoverheveling | 2017-122, 14-12-2017 | ||
-Visie Centrum Nieuwkoop | 55 | 55 | |
-Cofinan.leader-projecten | 100 | 100 | |
-Onderzoek mogelijkheid trailerhelling | 35 | 35 | |
-Uitvoering verbeterplan speelvoorzingen. | 40 | 40 | |
-Statushouders | 485 | 485 | |
-Glasvezel buitengebied | 20 | 20 | |
Storting septembercirculaire statushouders | 2017-122, 14-12-2017 | 44 | 44 |
6.660 | |||
Onttrekking | |||
NJN Budgetoverheveling 2014-2015 | |||
- opschuiven project BGT | 2016-117, 10-11-2016 | 27 | 27 |
Uitgaven resultaatbestemming 2014 | |||
- Uitvoeren economische actie agenda | 2016-117, 10-11-2016 | 30 | 3 |
Verlagen onttrekking economische actie agenda | 2017-095, 09-11-2017 | -24 | |
Dorpsger. activ, (result.best.2014) uit 2016 (NJN) | 2016-117, 10-11-2016 | 15 | 15 |
Dorpsger. activ, (result.best.2014) uit 2017 | Primaire begroting | 20 | 4 |
Huisvesting statushouders | Primaire begroting | 94 | 94 |
Naar reserve weerstandsvermogen | Primaire begroting | 750 | 750 |
Vormen reserve Fietspad Zevenhovenseweg | Primaire begroting | 1.500 | 1.500 |
Budgetoverh. 2016-2017 Clëntadvi. Wmo (PUZA) | 2016-117, 10-11-2016 | 37 | |
Startnotitie recreatiewoningen | 2016-145, 15-12-2016 | 40 | 32 |
Openbare verlichting afkoop lease | 2017-007, 02-02-2017 | 38 | 38 |
Budgeroverh.voorber.uitbesteding I&A | 2016-149, 15-12-2016 | 428 | 428 |
Resultaatbestemming 2016 | 2017-055, 29-06-2017 | ||
- Struct.plan & RV, Projecten dorp Nieuwkoop | 29 | 25 | |
- Vastgoed plankosten, Kwartiermaker vastgoed | 20 | 20 | |
- Verkrsb, bewegw en wegmark, invent. verkrsb. | 15 | 15 | |
- Wegen en verhard, verplaatsten kinderboerderij | 16 | 16 | |
- Wegen en verhard, Parkeerplts Nrdn (Vlietpark) | 30 | 20 | |
- Straatmeubilair, bankjes voor ouderen | 10 | 3 | |
- Kerngerichte activ, realisatie glasvezel netwerk | 20 | 20 | |
- Begr.plts & lijkbez.aanleg urnentuinen | 12 | 11 | |
- Wegen en verhard, maatreg.verkrsveil.fietsroutes | 165 | 165 | |
- Wegen en verhard,nazorg bouwloc. Zevensprong | 10 | ||
- Openbaar groen, adviezen Entante Florale | 27 | 20 | |
-Dov. Informatie, liquidatie streekarchief | 23 | 23 | |
-Vreemdelingen, verhoogde asielinstroom | 337 | 337 | |
Lagere kosten parkeerplts Nrdn (Vlietpark) | 2017-095, 09-11-2017 | -10 | |
Lagere kosten De Zevensprong | 2017-095, 09-11-2017 | -10 | |
Onttrekking AR naar voorz.wegen | 2017-051, 01-06-2017 | 50 | 50 |
Beheer en beleidsplan wegen | 2017-104, 16-11-2017 | 1.420 | 1.420 |
5.036 | |||
Naam van de reserve | R3 Weerstandsvermogen | ||
Type | Algemene reserve | ||
Doel van de reserve | Deze reserve heeft als doel een financiële buffer te vormen voor zogenaamde “algemene en onbenoemde risico’s” en beoogt daarmee het minimale niveau aan eigen vermogen weer te geven. De reserve is daarmee niet zonder meer vrij besteedbaar en de middelen zijn daarom afgescheiden van andere componenten van de algemene reserve. | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Financiën | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager Bedrijfsvoering | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | |||
Van algemene reserve dekkingsmiddel | Primaire begroting | 750 | 750 |
750 | |||
Onttrekking -- | -- | -- | -- |
Bestemmingsreserves
Naam van de reserve | R4 Renteschommelfonds | ||
|---|---|---|---|
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Constant houden van het renteresultaat in de begroting. | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Financiën | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager Bedrijfsvoering | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | -- | -- | -- |
Onttrekking | -- | -- | -- |
Naam van de reserve | R8 Recreatie en toerisme | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | De reserve is ingesteld ter dekking van kosten voor recreatie en toerisme | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Recreatie en Toerisme | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | |||
T.l.v product natuur | Primaire begroting | 15 | 15 |
15 | |||
Onttrekking | |||
Digitale vaarvergunningen | 2017-055, 29-06-2017 | 6 | |
Onderst.en doorontw.Netwerk Ontdek Nieuwkoop | 2016-143,15-12-2016 | 50 | 47 |
47 | |||
Naam van de reserve | R9 Decentrale arbeidsvoorwaarden | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Dekking van de kosten van de decentrale arbeidsvoorwaarden. Een deel van de loonruimte wordt gereserveerd voor secundaire arbeidsvoorwaarden (cafetariamodel, zoals premiespaarregeling). | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder P&O | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager Bedrijfsvoering | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | |||
Storting 2017 | Primaire begroting | 26 | 26 |
26 | |||
Onttrekking | |||
Besteding gelden dec. arbeidsvoorwaarden | Primaire begroting | 26 | 26 |
26 | |||
Naam van de reserve | R10 Wmo | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Deze reserve is gevormd ten behoeve van initiële kosten van Wmo projecten. | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder MO | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager MO | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie -- | -- | -- | -- |
Onttrekking -- | -- | -- | -- |
Naam van de reserve | R12 Huisvesting gemeente | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Dekking van de uitgaven ten behoeve van de huisvesting van de gemeente. | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder P&O | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Algemeen Directeur | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | -- | -- | -- |
Onttrekking | |||
Bijdr. inz. huisvest. buitendienst Schoterhoek | Primaire begroting | 88 | 88 |
Bijdr. Huisvesting KCC | Primaire begroting | 48 | 48 |
Bijdr. Huisvesting klimaatbeheersing | Primaire begroting | 12 | 12 |
148 | |||
Naam van de reserve | R14 LOP (Landschaps Ontwikkelings Plan) | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Ter dekking van uitgaven van het uitvoeringsdeel LandschapsOntwikkelingsPlan. Het LOP is een deeluitwerking van de structuurvisie die op 16 juli 2009 is vastgesteld. Het beoogde effect is een verbetering van de landschappelijke en ruimtelijke kwaliteit en het landschap van de Rijn- en Veenstreek. | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Natuur en Landschap | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie -- | -- | -- | -- |
Onttrekking | |||
Wandelpaden | Primaire begroting | 7 | 2 |
Extra onttrekking wandelpaden | Primaire begroting | 4 | 0 |
2 | |||
Naam van de reserve | R15 Woondiensten Aarwoude | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Dekking van de verplichtingen voortvloeiend uit de prestatieovereenkomst met Woondiensten Aarwoude. Volgens een voor onbepaalde tijd gesloten overeenkomst tussen de voormalige gemeente Ter Aar en woningcorporatie Stichting Woondiensten Aarwoude op negen februari 2004, dient de gemeente een fonds te vormen in verband met de verkoop van huurwoningen. | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder wonen | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie -- | -- | -- | -- |
Onttrekking -- | -- | -- | -- |
Naam van de reserve | R17 Voetbalaccomodaties | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Dekking kosten verbetering voetbalaccommodaties en harmonisatie van beheer. | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Sport | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Algemeen Directeur | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie -- | -- | -- | -- |
Onttrekking -- | -- | -- | -- |
Naam van de reserve | R18 Dekking kapitaallasten | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Dekking van kapitaallasten. | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Financiën | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager Bedrijfsvoering | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | -- | -- | -- |
Onttrekking | Primaire begroting | 264 | 264 |
264 | |||
Het gaat om de volgende reserves: | |||
Overzicht Bestemmingsreserves ter dekking | Stand per | ||
van de kapitaallasten | |||
Reserve Buytewech Oost (grond) | 845 | ||
Reserve bibliotheek Ter Aar | 294 | ||
Reserve de Vlinder | 171 | ||
Reserve peuterspeelzaal ´t Rakkertje | 181 | ||
Reserve kunstgrasveld de Dulen | 194 | ||
Reserve Museum Ter Aar | 363 | ||
Reserve school Buytewech-Oost (gebouw) | 4.726 | ||
Reserve school Noorden | 1.466 | ||
Totaal | 8.240 | ||
Naam van de reserve | R19 Frictiekosten personeel | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Opvangen frictiekosten personeel. | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder P&O | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Algemeen Directeur | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | -- | -- | -- |
Onttrekking -- | -- | -- | -- |
Naam van de reserve | R20 Monumentenzorg | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Beschikbaar houden van overtollig budget monumentenzorg. | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Monumenten | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | |||
Achterblijven verzoeken subsidie monumenten | 2017-095, 09-11-2017 | 32 | 32 |
32 | |||
Onttrekking | |||
Resultaatbestemming 2016 | 2017-055, 29-06-2017 | 16 | 0 |
0 | |||
Naam van de reserve | R21 Onderwijshuisvesting | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Het dekken van toekomstige kapitaallasten | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Onderwijs | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager MO | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | |||
MJOP onderwijshuisvesting | Primaire begroting | 52 | 52 |
Storting doordecentralisatie onderwijshuisvesting | Primaire begroting | 47 | 47 |
99 | |||
Onttrekking | |||
Nieuwbouw Ashram | Primaire begroting | 166 | 76 |
Dekk.kstn afb.oude schoollocatie Zevenhoven | 2017-091, 12-10-2017 | 159 | 159 |
Tijdelijke units Ashram | 2017-122, 14-12-2017 | 25 | 25 |
260 | |||
Naam van de reserve | R22 Reservering woningbouw | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Het voor jongeren financieel en maatschappelijk mogelijk maken om in de gemeente Nieuwkoop te blijven wonen. | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Wonen | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie -- | -- | -- | -- |
Onttrekking | -- | -- | -- |
Naam van de reserve | R23 Duurzaamheid | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Bekostigen van de duurzaamheidsagenda | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Duurzaamheid | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie -- | -- | -- | -- |
Onttrekking | |||
Beheerplan openbare verlichting | Primaire begroting | 80 | 30 |
VJN terugstorting LED-verlichting | 2017-056, 29-06-2017 | -50 | |
Actieprogramma duurzaamheid | 2016-093, 15-09-2016 | 76 | 76 |
Samenlevingsinitiatieven duurzaamheid | 2017-055, 29-06-2017 | 38 | 13 |
Actieprogramma duurzaamheid | 2017-055, 29-06-2017 | 32 | 6 |
Inhuur expertise en onderzoekkstn Energieakkoord | 2017-074, 06-07-2017 | 14 | 14 |
139 | |||
Naam van de reserve | R24 Onvoorziene kosten grondexploitatie | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Het opvangen van onvoorziene uitgaven als gevolg van het in exploitatie brengen van gronden. | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Financiën | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | -- | -- | -- |
Onttrekking | |||
vrijval reserve onvoorz.grondexploitaties | 2017-051, 01-06-2017 | 611 | 611 |
611 | |||
Naam van de reserve | R25 Fietspad Zevenhovenseweg | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Dekking van het gemeentelijk deel van de kosten voor aanleg fietspad Zevenhovenseweg | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Infrastructuur | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager BOR | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | |||
Vormen reserve (tlv AR) | Primaire begroting | 1.500 | 1.500 |
1.500 | |||
Onttrekking | |||
Voorbereidingskosten | 2017-037, 11-05-2017 | 24 | 24 |
24 | |||
Naam van de reserve | R26 Herwaardering investering maatschappelijk nut | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Dekking van onverwachte toekomstige kapitaallasten samenhangend met investeringen in de openbare ruimte | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Financiën | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager Bedrijfsvoering | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | |||
Storting tlv wegen | Primaire begroting | 588 | 588 |
Storting tlv kunstwerken | Primaire begroting | 140 | 140 |
Storting tlv openbare verlichting | Primaire begroting | 103 | 103 |
Storting tlv waterpartijen | Primaire begroting | 75 | 75 |
Stort.ivm opheffen vz Jonge Zevenhovensew. | 2017-104, 16-11-2017 | 637 | 637 |
Extra bijdrage Aardamseweg | 2017-104, 16-11-2017 | 450 | 450 |
1.993 | |||
Onttrekking | -- | -- | -- |
Naam van de reserve | R27 Omgevingsvisie | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Dekking van kosten voor het opstellen van een eigenstandige gemeentelijke omgevingsvisie | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Wonen | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager RO&G | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | |||
Instellen reserve | Primaire begroting | 200 | 200 |
200 | |||
Onttrekking | -- | -- | -- |
Naam van de reserve | R28 Frictiekosten omgevingsdienst West Holland | ||
Type | Bestemmingsreserve | ||
Doel van de reserve | Bekostigen van frictiekosten van de omgevingsdienst West Holland | ||
Verantwoordelijke portefeuillehouder | Portefeuillehouder Milieu | ||
Verantwoordelijke budgethouder | Manager BOR | ||
Raadsbesluit | Raming | Werkelijk | |
Dotatie | -- | -- | -- |
Onttrekking -- | -- | -- | -- |